Factoring ist der fortlaufende Verkauf von Forderungen aus Warenlieferungen und Dienstleistungen eines Unternehmens gegen seine Kunden an ein Factoring-Institut.

Je nach Ausprägung der Leistungen (Finanzierung, Sicherheit, Service) lassen sich verschiedene Produktvarianten unterscheiden.

Beim echten Factoring kauft der Factor unwiderruflich die Forderungen auf und übernimmt das Ausfallrisiko. In Deutschland wird seit Jahren fast ausnahmslos echtes Factoring angeboten. Echtes Factoring wird auch als Non-Recourse-Factoring bezeichnet. Beim offenen Factoring wird den Debitoren des Factoring-Kunden der Forderungsverkauf angezeigt. Beim stillen Factoring erfahren die Debitoren dagegen nichts vom Forderungsverkauf.

Nach erbrachter Leistung stellt das Unternehmen seine Rechnung wie gewohnt an den Debitor. Gleichzeitig übermittelt das Unternehmen die Rechnungskopien mittels einer elektronischen Schnittstelle an den Factor. Der  Factor zahlt unmittelbar nach Erhalt der Rechnung bis zu 90 Prozent des Betrags an das Unternehmen. Der Factoring-Kunde kann so innerhalb von 24 Stunden über die Liquidität verfügen.

Bei uns ist sowohl der Einbezug des gesamten Debitorenbestands als auch der Einbezug eines Teils der Debitoren möglich. Mit Ihnen im Dialog kann ein Bereich gewählt werden, der Ihren Anforderungen entspricht.

Die zur Prüfung benötigten Unterlagen sind bei allen Factoring-Anbietern ähnlich. Es handelt sich einerseits um Bonitätsunterlagen zu Ihrem Unternehmen und andererseits um Unterlagen zur Beurteilung der Qualität Ihrer Forderungen. Beispiele: die letzten beiden Jahresabschlüsse Ihres Unternehmens, eine offene Postenliste aus Ihrer Debitorenbuchhaltung (für eine schnellere Umsetzung gibt es ein spezielles Produkt).

Die Kosten für das Factoring gliedern sich in unterschiedliche Bestandteile auf. Die Höhe ist abhängig von Eckdaten wie Jahresumsatz, Anzahl und Höhe der Rechnungen sowie der Bonität des Unternehmens. Abhängig von der Factoring-Form und -Art werden Factoring-Gebühr,  Factoring-Zins und weitere Gebühren berechnet.

Wichtig für den Einsatz von Factoring ist, dass die Forderungen aus Warenlieferungen und Dienstleistungen vollständig und einredefrei durch den Factoring-Kunden erbracht wurden.

Nach einem Besuchstermin bei Ihnen und anschließender Angebotsannahme wird innerhalb von zwei bis vier Wochen eine Kreditentscheidung herbeigeführt. Im Anschluss bedarf es etwa einer Woche zur Vertragserstellung und Unterzeichnung. Für die anschließende operative Umsetzung können weitere zwei Wochen eingeplant werden.

Der Factor kauft die Forderungen auf und übernimmt somit alle Rechte und Pflichten aus der Forderung und somit das Ausfallrisiko.